Imposto de Renda: Como Declarar Investimentos no Imposto de Renda 2025 Guia Completo e Atualizado

Imposto de Renda se você investiu em ações, fundos imobiliários (FIIs), Tesouro Direto, criptomoedas ou até mesmo guardou dinheiro na poupança em 2024, é hora de prestar contas ao Leão. Declarar investimentos no Imposto de Renda 2025 pode parecer complicado, mas com este guia completo você vai aprender o passo a passo sem mistério.

Neste post, você vai entender:

Quem precisa declarar
Como informar cada tipo de investimento
Quais documentos você precisa reunir
Como calcular o preço médio
Onde pagar imposto, se necessário
E muito mais!

🧠 Investir bem é a chave para enriquecer em 2025
Evite erros e veja o que os especialistas estão indicando
👉 Acesse o conteúdo completo agora

Imposto de Renda Quem está obrigado a declarar em 2025?

A Receita Federal exige a declaração de Imposto de Renda de quem se enquadra em pelo menos um dos critérios abaixo:

1. Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.913,44

Inclui salários, aposentadorias, aluguéis, pró-labore, entre outros.

2. Rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000

Exemplos: dividendos, juros sobre capital próprio, poupança e CDBs.

3. Posse de bens acima de R$ 800.000 em 31/12/2024

Engloba imóveis, veículos, terrenos, contas bancárias e investimentos.

4. Operações na bolsa de valores

Movimentação acima de R$ 40.000 no ano, mesmo sem lucro.
Lucro em vendas de ativos, mesmo abaixo de R$ 40.000.

5. Ganho de capital com a venda de bens (imóveis, terrenos etc.)

Se houve lucro na venda de qualquer bem, há obrigatoriedade.

Imposto de Renda Baixe o Programa da Receita Federal

Você deve acessar o site oficial da Receita (www.gov.br/receitafederal) e baixar o programa IRPF 2025.

Ao iniciar a declaração, você pode:

Importar a declaração anterior (mais fácil e rápido)
Iniciar do zero, se for sua primeira vez

Imposto de Renda Organize seus documentos

Para declarar corretamente, reúna:

Informes de rendimento das corretoras
Informes bancários
Relatório consolidado da B3
Notas de corretagem (ações e FIIs)
Relatórios de criptoativos (Binance, Coinbase, etc.)
Planilhas com controle de preço médio (use o site Investidor10, por exemplo)

Imposto de Renda Declarando Ações

Onde declarar:

Bens e Direitos: grupo 3, código 01 (ações)
Rendimentos isentos: dividendos
Rendimentos sujeitos à tributação: JCP
Renda Variável: ganhos com vendas acima de R$ 20 mil/mês

Imposto de Renda Regras:

Venda até R$ 20 mil/mês com lucro: isento de IR
Acima de R$ 20 mil/mês com lucro: pagar 15% sobre o lucro

Imposto de Renda Exemplo:

Você tinha 2.141 ações da Irani com preço médio de R$ 8,54. Total a declarar:

2.141 x 8,54 = R$ 18.284,14

Nos rendimentos, informe dividendos recebidos. Se tiver lucro com venda acima de R$ 20 mil, use a aba “Renda Variável” e informe o ganho líquido.

Imposto de Renda Declarando Fundos Imobiliários (FIIs)

Onde declarar:

Bens e Direitos: grupo 7, código 03 (cotas de FIIs)
Rendimentos Isentos: dividendos
Renda Variável: lucro com vendas

Imposto de Renda Regras:

FIIs não têm isenção de imposto como ações
Lucros com venda de cotas devem ser tributados mensalmente
Imposto: 20% sobre o lucro, com vencimento no mês seguinte

Imposto de Renda Exemplo:

Você possui 229 cotas do BEIA11 com preço médio de R$ 83,47:

229 x 83,47 = R$ 19.113,63

Informe em “Bens e Direitos”. Se vendeu com lucro, informe na aba “Renda Variável” e pague via DARF no mês seguinte.

Declarando Tesouro Direto

Onde declarar:

Bens e Direitos: grupo 4, código 01 (aplicações de renda fixa)
Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva: grupo 6

Use os informes fornecidos por sua corretora ou banco. Mesmo que o título vença em outro ano, você deve declarar o valor de aquisição corrigido até 31/12/2024.

Declarando Criptomoedas (ex: Bitcoin)

Onde declarar:

Bens e Direitos: grupo 8, código 01 (criptoativos)
Localização: Brasil (Coinbase, Mercado Bitcoin etc.) ou Exterior (Binance)

Regras:

Quem possui mais de R$ 5.000 em criptoativos deve declarar
Venda com lucro até R$ 35 mil/mês é isenta
Acima de R$ 35 mil: pagar 15% sobre o lucro

Exemplo:

Você comprou 0,00449 BTC a R$ 150.000. Valor declarado:

0,00449 x 150.000 = R$ 673,50

Se vendeu acima de R$ 35 mil em um mês, informe lucro e pague o DARF.

Como calcular o preço médio dos seus ativos

O preço médio é a média ponderada das compras:

[(quantidade x valor de compra 1) + (quantidade x valor de compra 2)] ÷ total de cotas

Você pode fazer isso manualmente ou usar plataformas como Investidor10 e Kinvo, que fazem o controle automático.

Como pagar imposto sobre lucro (DARF)

Se você teve lucro com FIIs, ações ou criptomoedas (fora da faixa de isenção), precisa:

Acessar o programa SicalcWeb no site da Receita
Gerar a DARF (código 6015)
Informar o valor do lucro
Efetuar o pagamento até o último dia útil do mês seguinte à venda

Se esquecer de pagar, é possível gerar o DARF com multa e juros.

Como informar investimentos no exterior

Se você possui ações ou FIIs estrangeiros (como REITs), o processo é parecido:

Bens e Direitos: grupo 7, código 99 (fundos), localização “Estados Unidos”
Rendimentos tributáveis e isentos: informe conforme os informes de rendimento (ex: Nômade, Avenue)
Verifique o imposto retido nos EUA (em geral 30%) e veja se pode compensar no Brasil

Dica extra: Declare mesmo que não esteja obrigado

Mesmo que você não esteja obrigado a declarar, é vantajoso enviar a declaração se teve investimentos com prejuízo. Isso permite:

Compensar prejuízos em anos futuros
Provar origem de patrimônio
Garantir restituição de IR retido na fonte

Ferramentas que facilitam sua vida

✅ Investidor10 – controla preço médio, histórico de compras e rendimentos
✅ B3 (canal do investidor) – fornece relatório anual consolidado
✅ Planilhas do Google ou Excel – para controle manual
✅ CoinMarketCap e CoinGecko – histórico de preços de criptos
✅ SicalcWeb – para gerar e pagar DARFs

Declarar investimentos no Imposto de Renda 2025 exige organização, mas com os documentos certos e este guia em mãos, você consegue preencher tudo com segurança.

Lembre-se: a declaração correta evita multas, facilita a restituição e mantém seu CPF em dia com a Receita.

Se ainda tiver dúvidas, é sempre recomendável contar com a ajuda de um contador ou especialista em investimentos.

Se quiser, posso incluir um botão de download em PDF ou um checklist final. Deseja isso?

Perfeito! Abaixo está um checklist final em formato de bloco, que pode ser incluído no final do post — e também pode ser transformado em PDF se quiser disponibilizar para download no blog: